금융

 

안녕하세요. 30cm입니다!

장기투자의 핵심은 복리라는 것, 이제 모두들 아실텐데요.
복리와 더불어 장기투자를 위해서 하나 더 생각해야할 것이있습니다.
바로 포트폴리오입니다!

그렇다면 포트폴리오를 구성하기 위해 필요한 요소는 무엇일까요?
바로 자산군입니다!

오늘은 자산군이란 무엇이며, 그 특징과 어떻게 포트폴리오를 구성해야 하는지 알아보겠습니다.

 

 

 

자산군이란?

자산군이란 투자 상품의 범주를 말합니다.
각 자산군에 투자금을 적절히 배분하면 포트폴리오가 완성됩니다.

하나의 자산군에 투자금을 모두 예치하는 것이 아닌,
각 자산군을 구분하여 포트폴리오를 만드는 이유는
투자에 있어 리스크를 줄이기 위해서입니다. 

그렇다면 주요 자산군에는 어떤 것이 있는지 알아볼까요?

 

주식(Stocks)

• 기업의 주식을 소유하는 것은 기업의 일부분을 소유하는 것과 마찬가지
• 주가가 오르면 그만큼의 이득 발생
  회사의 이윤이 늘어나면 주가도 상승
• 종목에 따라 배당금이 지급
  배당은 회사가 정기적으로 주주에게 나눠주는 소량의 현금이나 주식을 뜻함
• 주식은 주로 뉴욕증권거래소(NYSE)같은 증권거래소에서 거래

 

채권(Bonds)

• 채권은 기업이나 정부가 발행하는 채무증서, 즉 채권 발행 기관에 돈을 빌려준 사람이 된다
• 상환 기한에 따라 분류되며 채권 만기일이 되면 투자 원금을 돌려받음
• 안정적인 수익을 추구하기 위해 사용
• 대부분의 채권에는 이자 수익이 발생
• 일반적으로 채권은 거래소에서 거래되지 않고 증권사를 통해 매매 가능

 

현금(Cash)

• 현금은 지갑과 은행에 있는 돈을 말함
• 은행 계좌에 현금을 예치하면 소액의 이자 발생
• 주식이나 채권과 달리, 은행에 있는 돈은 보통 25만 달러까지 보호되어 안전함

 

부동산(Real Estate)

• 부동산은 주택, 상업용 건물, 토지 등의 부동산 투자를 포함
• 임대료 수익 등 일정한 현금 수입 발생

 

대체 투자 상품(Alternative Investments)

• 그 외 투자처로, 주식이나 채권과 상관관계가 적은 자산들을 포함
• 대체투자는 주식 시장의 변동성에 대비하고 포트폴리오의 다변화를 위해 사용
• 금, 원자재, 사모펀드, 부동산투자회사(REITs), 자산운용회사의 펀드 등이 그 예
• 암호화페와 금은 그 자체로 수익을 창출하진 않지만 시세차익을 노릴 수 있다

 

 

 

 

오늘은 포트폴리오를 구성하는 자산군에 대하여 알아봤습니다!
여러분 모두 다양한 자산군을 미리 숙지하고 공부하여 성공적인 투자되시길 바라겠습니다.

오늘도 읽어주셔서 감사합니다!

 

 

안녕하세요. 30cm입니다!

재무제표는 전자공시시스템DART에서 언제 어디서든 다운받을 수 있습니다.
이처럼 개인적인 재무관리에서부터 대규모 투자 등에 유용한 재무제표는 다섯 가지 종류의 표로 구성되어 있습니다.

오늘은 재무제표의 다섯 종류에 대해 알아보는 시간을 갖도록 하겠습니다.

 

재무제표의 다섯 가지 종류

• 재무상태표(Statement of Finacial Position) 
• 손익계산서(Income Statement)
• 자본변동표(Statement Of Changes in Equilty)
• 현금흐름표(Statement of Cash Flows)
• 주석(Footnote)

 

 

 

 

 

재무상태표

• 특정 시점의 회사 건강 상태를 보여주는 표

전자공시시스템 다트에서 원하는 기업의 사업보고서를 찾아
[Ⅲ. 재무에 관한 사항] – [재무제표] 순으로 열어보면 재무상태표가 제일 위에 있습니다.
특정 시점에서 기업의 자산, 부채, 자본의 크기와 구성을 보여주는 문서이기에
상단에 특정 시점이 적혀있는 것이 특징입니다.

1. 재무상태표를 통해서 기업의 자산과 부채간의 균형 확인
2. 기업의 자본 구조와 재무 건강 상태 파악
3. 기간별 재무상태표를 비교하여 기업의 성장과 변화를 파악

이처럼 재무상태표는 기업 재무 건강 상태를 알아보는 가장 필수적이면서 중요한 재무제표로서
투자자, 신용 기관, 경영진 등 다양한 이해관계자들이 기업의 재무위험을 평가하고 경영 전략을 수립하는 데에 활용됩니다.

 

손익계산서

• 일정 기간 동안 회사의 사업 성적표를 보여주는 표

손익계산서는 재무상태표와 달리 1년을 기준으로 합니다.
기업의 특정 기간 동안의 수익과 비용을 보여주는 재무제표로 기업의 영업 활동에 따른 손익 결과를 요약하여 제시합니다.

1. 기업의 영업 활동과 관련된 수익과 비용간의 관계 파악
2. 기간별 손익계산서를 비교하여 기업의 성장과 변화를 파악

손익계산서에는 두 가지 종류가 있습니다.
일반기업 회계기준을 적용해 재무제표를 작성하면 손익계산서
상장사 또는 K-IFRS라는 국제회계기준으로 작성하면 포괄손익계산서 라고 합니다.

 

자본변동표

• 일정 기간 동안 자본이 커지고 작아지는 변화를 보여주는 표

자본변동표는 주로 주주들과 기타 이해자들에게 기업의 자본 구조와 변동 사항을 보여주는 데에 사용됩니다.
펀드에 가입했을 때 받아보는 자신의 수익률 등의 자산 변화표라고 생각하면 쉽죠?

1. 기업의 자본 구조와 자본의 변동 사항을 파악
2. 주주들에게 기업의 이익 재분배와 주식 발행 등에 대한 정보 제공
3. 해당 기업의 자본 활용과 이익 재분배 정책 이해

 

현금흐름표

• 일정 기간 동안 회사 통장의 입출금과 현금 잔액을 보여주는 표

회사는 영업통장, 투자통장, 재무통장 총 3개의 현금 통장을 갖고 있습니다.

– 영업활동으로 인한 현금흐름
기업의 핵심 영업 활동으로 인해 발생하는 현금 유입과 유출
매출및 구매, 원재료 구매, 인건비 지출 등

– 투자활동으로 인한 현금흐름
기업이 자산을 최득하거나 처분하는 등의 투자 활동으로 인해 발생하는 현금 유입과 유출
자산 매각, 자산 투자, 기업 인수 및 합병 등

– 재무활동으로 인한 현금흐름
기업이 자본 구조와 관련된  활동으로 발생하는 현금 유입과 유출
유상증자, 유상배당, 차입금 상화느 주식의 매입 등

이 3개의 통장에 현금이 얼마나 들어오고 나가는지, 현금이 얼마나 남았는지 한눈에 보여주는 자료가 현금흐름표입니다.

현금흐름표가 중요한 이유는 해당 회사가 흑자인지, 적자인지를 알려주는 정보를 담고있기 때문입니다.

 

주석

• 재무제표의 궁금한 점을 세부적으로 설명해주는 별책부록

주석은 주요 제무재표 4가지에 대한 궁금한 내용을 대신 설명해주는 정보입니다.
주로 기업이 작성한 재무제표의 숫자들을 해석하고 보완하기 위해 사용합니다.

1. 회계정책: 기업이 회계 처리를 위해 채택한 원칙과 방법을 설명합니다.
   이는 수익 인식 정책, 감가상각 정책 등과 같은 중요한 회계 정책을 포함합니다.
2. 재무제표 내용 설명: 각 재무제표 항목의 내용과 기타 정보에 대한 해석을 제공합니다. 재무제표의 항목별 세부 설명 또한 포함합니다.
3. 재무분석: 기업의 재무 상태와 성과에 대한 분석과 해석을 제공합니다. 이는 기업의 재무 건강 상태와 성장 가능성을 파악하는데 도움을 줍니다.
4. 부가정보: 재무제표에서 제공되지 않는 부가적인 정보를 제공합니다. 이는 비용 구성 세부 내역, 투자계획, 운영 활동과 관련된 사항 등을 포함합니다.

 

 

오늘은 재무제표의 다섯가지 종류와 특징에 대해 알아봤습니다.
여러분도 개인적인 재무 관리에서부터
다트에서 다운받은 재무제표를 다양한 방법으로 분석하여
성공적인 투자 또한 하시길 바랍니다!

감사합니다!

 

 

 

안녕하세요, 30cm입니다!

회계등식을 이해하셨다면 이제 재무재표를 읽을 준비는 끝났습니다!
그렇다면 다양한 기업의 재무제표는 어디서 볼 수 있는걸까요?
투자자들의 보물창고라고 할 수 있는 전자공시시스템!! 이름하여 다트(DART)에서 볼 수 있습니다.

 

 

 

 

 

전자공시시스템 DART 란?

금융감독원의 전자공시스템, 영문명 Data Analysis, Retrieval and Transfer System의 앞글자만 딴 DART는
공시 의무를 가진 기업이 재무제표 또는 공시 자료를 올리면 투자자 등이 조회할 수 있는 사이트입니다.

이 때, 공시란 투자자가 알아야 할 회사의 정보를 누구나 볼 수 있도록 올리는 행위입니다.
투자자를 보호하기 위해 법적으로 의무화된 제도로, 국가기관인 금융감독원의 관리 하에 운영됩니다.

또한 다트는 모바일 앱이 있어 모바일, PC 어디서든 간편하게 이용할 수 있습니다.

 

다트에서 확인할 수 있는 대표적인 정보는 기업의 사업보고서와 감사보고서이다.

• 사업보고서

사업보고서란 상장사가 사업의 실태와 현황을 보고하는 문서입니다. 감사보고서를 비롯해 회사의 연혁부터 사업 내용, 재무제표와 주식 변동사항 등의 내용을 담고 있습니다.

• 감사보고서

감사보고서는 회사의 재무제표를 공인회계사 자격을 가진 감사인으로부터 회계감사를 받고 감사의견을 정리한 보고서입니다.

 

이 때 중요한 점은, 상장사와 비상장사의 재무제표를 찾는 방법이 다르다는 것입니다.
상장사의 경우 사업보고서를 공시하므로 사업보고서에서 재무제표를 찾으면 되는 반면,
비상장사는 대부분 사업보고서를 공시하지 않기에 감사보고서에서 재무제표를 찾아야합니다.

 

다트에서 상장기업 재무제표 검색 방법

 

 

1.  다트 상단 통합검색창에 회사명을 입력
2. ‘정기공시’ 체크박스 클릭 후, 세부 항목에 ‘사업보고서’ , ‘반기보고서’, ‘분기보고서’ 체크

• 사업보고서

기간: 1년
제출 기한: 결산 후 90일 이내

• 반기보고서

기간: 6개월
제출 기한: 반기 경과 후 45일 이내

• 분기보고서

기간: 3개월
제출 기한: 분기 경과 후 45일 이내

 

검색한 사업보고서를 클릭하면, 좌측에 문서의 목차가 나옵니다.
‘Ⅲ. 재무에 관한 사항‘ 에서 요약재무정보, 연결재무제표, 별도재무재표 등을 볼 수 있습니다.

 

다트에서 비상장기업 재무제표 검색 방법

비상장사는 사업보고서를 공시하지 않기때문에, 회계감사를 받은 재무제표, 즉 감사보고서를 찾아야합니다.

 

1. 다트 상단 통합검색창에 회사명을 입력
2. ‘외부감사관련’ 체크박스 클릭 후, 하위 세부 항목에 ‘감사보고서’, ‘연결감사보고서’ 체크

• 감사보고서

모회사만의 재무제표를 감사한 보고서

• 연결감사보고서

모회사와 자회사를 합친 연결제무제표를 감사한 보고서

 

 

키워드 검색

다트에는 ‘키워드 검색’이라는 기능이 있습니다.

 

1. 공시통합검색창 좌측, 검색조건을 ‘본문 내용’에 체크
2. 원하는 키워드 입력 후 검색

이 같은 조건으로 검색하면 원하는 키워드와 관련 있는 기업, 상품, 투자에 대한 정보를 얻을 수 있습니다.

 

 

4가지 기업 분류

다트는 기업 이름 앞에 기업을 종류별로 구분하기 위해서, 4가지 아이콘을 붙인다.

유: 유가증권 상장시장, 즉 코스피에 성장한 기업

코: 코스닥에 상장한 기업

넥: 코넥스에 상장한 기업

기: 기타 기업으로 비상장 기업

 

지금까지 투자자들의 보물창고라 불리는 전자공시시스템, 다트에 대하여 알아봤습니다.
여러분도 다양한 방면으로 다트를 활용하여 성공적인 투자 하시길 기원합니다.

감사합니다!

 

 

안녕하세요. 30cm입니다!

회계는 개적인 재무 관리에서부터 대규모 투자까지 이해하는데에 꼭 필요한 재무적 정보입니다.
오늘은 재무제표를 이해하기 위한 회계등식에 대해 알려드리겠습니다.
재무제표는 기업의 재무상태와 성과를 보여주는 문서로
주로 재무상황표, 손익계산서, 현금흐름표로 구성됩니다.
이 때, 회계등식만 이해해도 사업의 구조가 보이기 시작하는데요.
회계등식은 재무제표 작성과 분석에 꼭 필요한 도구라는 말입니다.

이러한 재무제표를 작성하고 분석하기 위해서 회계등식은 대체 어떻게 사용될까요?

 

 

회계등식의 기본 요소

모든 사업에는 돈이 필요합니다.
이 돈을 회계에서는 부채와 자본이라고 합니다.
이 때, 부채는 남의 돈, 자본은 내 돈입니다.

부채와 자본으로 사업에 필요한 아이템을 만들거나 구매했을 경우
이 아이템이 바로 자산이 됩니다.

자산이 되는 아이템을 팔아 번 돈이 수익이 됩니다. 흔히들 매출이라고도 하죠.
동시에 아이템을 제작/구매하고 홍보도 하고 세금도 내게 됩니다.
이렇게 쓴 돈을 비용이라고 합니다.
수익(번 돈)이 비용(쓴 돈)보다 많으면 흑자, 회계에선 이익(남은 돈)으로 표현합니다.
수익(번 돈)이 비용(쓴 돈)보다 적으면 적자, 회계에선 손실(까먹은 돈)으로 표현합니다.
이렇게 사업에 반드시 필요한 개념과 구조를 공식으로 정리한 것이 바로 회계등식입니다.

 

재무상태표

자산을 보면 회사가 무엇으로 돈을 버는지 알 수 있습니다.
재무상태표는 기업의 자산, 부채, 자본의 상태를 보여줍니다.
회계등식을 사용하여 재무상태표를 작성할 때는 다음과 같은 등식이 적용할 수 있습니다.

자산=부채+자본

기업의 자산은 기업이 보유한 경제적 가치를 나타냅니다.
이는 현금, 재고, 부동산, 차량, 특허 등 기업이 소유하고 있는 모든 것을 포함합니다.

기업의 부채는 기업이 외부에 지불해야 하는 모든 금액을 의미합니다.
이는 대출, 미지급 금액, 채무, 세금 부채 등을 포함합니다.

기업의 자본은 기업의 순자산을 말합니다.

이처럼 재무상태표를 통해 자산, 부채, 자본 간의 관계를 분석하고 해석할 수 있습니다.
예를 들어, 자산이 부채보다 크다면 기업은 자산을 보유하고 있으며,
자기자본이 부채보다 크다면 기업은 순자산을 가지고있다고 할 수 있겠죠.
이를 통해 기업의 재무 건강 상태를 파악하고 경영 전략 수립에 활용할 수 있습니다.

이처럼 회계등식을 이용하여 재무상태표를 분석하면
기업의 자산, 부채, 자본 간의 균형을 파악할 수 있으며,
재무 건강 상태와 안정성을 평가할 수 있습니다.

또한 기간별 재무상태표를 비교하여 기업의 성장과 변화를 파악하고
경영에 필요한 의사결정을 내릴 수 있습니다.

 

손익계산서

손익계산서는 기업의 수익과 비용을 보여주는 재무제표입니다.
회계등식을 사용하면 다음과 같은 등식을 적용할 수 있습니다.

수익-비용=순이익

여기서 수익은 회사가 번 돈입니다. 삼성전자를 예로 들어보겠습니다.
삼성전자는 반도체, 스마트폰, 가전 등을 팔아 돈을 법니다.
이처럼 영업활동을 통해 벌어들이는 수익을 영업수익이라고 하고, 흔히 매출이라 부릅니다.

그런데 삼성전자는 제품만 파는 것이 아니라 재테크 또한 합니다.
재테크는 영업활동이 아니므로, 재테크로 번 돈은 영업외수익됩니다.
손익계산서를 보면 영업수익과 영업외 수익을 구분한다는 점 기억하시길 바랍니다.

비용 역시 영업비용, 영업외비용으로 나눕니다.
이처럼 회사의 수익(영업수익+영업외수익)에서 회사의 비용(영업비용+영업외비용)
을 빼면 흑자인지 적자인지를 알 수 있습니다.

 

자본변동표

자본변동표는 이익이 나면 자본이 증가하고, 손실이 나면 자본이 감소하기 때문에 손익계산서와 함께 이해해야 합니다.

손익계산서를 꼼꼼히 봐야하는 이유는 이때문입니다!
수익과 비용의 관점에서 보면
어떻게 해야 돈을 더 벌 수 있을지,
쓰는 돈을 아낄 수 있을지,
남는 돈을 더 늘릴 수 있을지 알 수 있게됩니다.

요즘 많은분들이 하시는 주식으로 예를 들어보겠습니다.
배당금을 주는 주식들도 많이 보셨을텐데요.
배당은 주주의 돈으로 사업을 해서 이익이 발생했을 때 이익을 주주와 함께 나누는 행위입니다.
이익이 나서 배당을 하면 배당한 만큼 자본이 줄어들기 때문에
자산 = 부채 + (자본+수익-비용-배당)
이라는 등식이 나오게 됩니다.

이처럼 자본의 변화 내역을 자세히 보여주는 표가 자본변동표입니다.

 

현금흐름표

앞서 설명했던 모든 현금의 흐름을 나타내는것이 현금흐름표입니다.
현금흐름표는 기업의 현금 유입과 유출을 모두 보여주는 재무제표라고 할 수 있겠죠.
이를 조금 더 자세히 풀어서 설명하자면 이러한 등식이 성립됩니다.

순이익 + 영업외 활동에 따른 현금 흐름 + 투자활동에 따른 현금 흐름 + 재무활동에 따른 현금흐름 = 현금 및 현금성 자산의 운용

• 순이익은 손익계산서에서 도출한 기업의 순이익을 말합니다.
• 영업외 활동에 따른 현금 흐름은 기업의 비즈니스 활동과 관련 없는 활동으로 발생하는 현금 유입과 유출을 나타냅니다.
  예를 들어, 자산 매각이나 투자 수익 등 영업외 비용에 해당합니다.
• 투자활동에 따른 현금흐름은 기업이 자산을 취득하거나 처분하는 등의 투자 활동으로 발생하는 현금 유입과 유출을 나타냅니다.
  예를 들어, 자산 투자, 기업 인수 및 합병, 자본금 증액 등이 투자활동에 해당합니다.
• 재무활동에 따른 현금흐름은 기업의 자본 구조와 관련된 활동으로 발생하는 현금 유입과 유출을 나타냅니다. 예를 들어, 자본금의 반환, 배당 지급 등이 재무활동에 해당합니다.

 이처럼 현금흐름표를 통해
기업의 현금 보유량의 증감
운영 활동 및 투자 활동의 현금 흐름 상태
자본 구조와 관련된 활동
등을 파악하여
기업의 재무 건강 상태를 평가할 수 있습니다.

기업은 또한, 이를 통해 자사의 현금 흐름을 최적화하고 재무 건정성을 유지하는 전략을 수립할 수 있습니다.

 

 

이처럼 회계등식을 통해 작성한 재무제표를 이해하면
기업의 재무 상태와 성과를 보다 명확하게 파악할 수 있습니다.

오늘 알려드린 회계등식을 토대로!
기업의 재무 건강 상태를 평가하고 경영자들은 재무 상황을 분석하여 본인의 투자 전략을 짜보는 것이 어떨까요?

 

감사합니다.

 

 

 

 

 

안녕하세요. 30cm입니다.

모두들 주식투자에 열을 올리고 있는 지금, 어떤 종목? 어떤 기업? 언제?사야하지? 등
주식초보라면 공부해야할 것들이 참 많은데요.
이 때 사고자하는 기업을 공부하기 위해서 재무제표를 읽어보는것이 좋다는 조언 또한 많이 들어보셨을겁니다.

그렇다면 재무제표를 이해하기 위해선 어떤것들이 필요할까요?
오늘은 재무제표를 이해하기 위해 꼭 필요한 회계란 무엇이고, 그 종류에 대해 알아보겠습니다.

회계란?

회계를 한마디로 정리하면 회사 돈에 대한 정보입니다.
이 정보를 보면 회사가 돈을 얼마나 벌었는지, 얼마를 썼는지, 얼마나 남았는지 등 재무상태와 실적을 모두 알 수 있게 되는것이죠.

하지만 회계는 단순히 숫자를 더하고 빼는 일에 그치는 것이 아닙니다.
그 안에는 비즈니스의 성과, 재무 건강, 전략적인 결정에 대한 힌트들이 숨어있습니다.

회계는 마치 숫자들의 퍼즐을 맞추는 것과도 같습니다.
흩어진 조각들을 모아 정확한 그림을 완성하고, 그를 통해 비즈니스의 향후 방향성을 제시해주는 역할을 하죠.

재무 상황을 파악하는 도구로서의 역할도 살펴볼 수 있습니다.
재무제표를 통해 기업의 수익성, 안정성, 성장 가능성을 평가할 수 있다는 점이 그렇습니다.

또한 회계는 금융의 기초이자 토대입니다.
사업과 금융은 밀접한 관련이 있으며, 회계는 이 두 분야를 연결해주는 다리 역할을 합니다.
회계의 원리와 개념을 이해하면 개인적인 재무관리부터 큰 규모의 투자 결정까지 더 나은 선택을 할 수 있게됩니다.

그렇다면 회사의 돈과 관련된 정보는 누가 볼까요?
회계 정보를 이용하는 사람들은 각각의 목적을 갖고있고
누가, 무엇때문에 이용하느냐에 따라 회계의 종류 또한 달라집니다.

 

재무회계

먼저 주주, 은행같은 채권자, 거래처 등이 이용하는 회계 정보인 재무회계입니다.
즉, 회사 내부 사람들이 아닌 외부 사람들이 회계 정보를 이용하는 것이 재무회계입니다.
재무회계는 누구나 자유롭게 사용할 수 있기때문에 상법, 자본시장법, 외부감사법 등 강력한 법의 통제를 받습니다.
그 이유는 회사가 마음대로 정보를 만들었다가 생길 수 있는 여타의 피해나 불상사들을 막기 위해서입니다.

 

세무회계

두번째 세무회계란, 국세청이 회사에 세금을 추징하기 위해 회계 정보를 참고할 때 사용하는 정보를 말합니다.
국세청 역시 회사 입장에선 외부자라 세무회계는 세법에 의해 통제 받습니다.
재무회계와 세무회계는 회사 외부자가 이용하기때문에 법에 의해 엄격한 통제를 받는다는 공통점이 있습니다.
또한 정보를 만드는 양식이 정해져 있어 정보를 비교하는 것이 수월합니다.

 

관리회계

그렇다면 내부자가 이용하는 회계 정보는 무엇일까요? 바로 관리회계입니다.
관리회계는 회사의 경영자와 관리자들이 경영과 의사결정을 하기위해 이용합니다.
기업 내부에서 발생하는 경비, 생산 비용, 판매비용 등 다양한 비용과 수익에 대한 정보들이기때문에 외부에 유출되어서는 안되는 회계입니다.
관리회계는 재무회계, 세무회계와 달리 통제하는 법이 없습니다.
또한 내부 관계자를 위한 자료이므로 특별히 정해진 양식이나 규격이 없습니다.

 

 

지금까지 회계란 무엇이며,
회계를 사용하는 사람들과 그 목적에 따라 분류되는 회계의 세가지 종류
재무회계, 세무회계, 관리회계를 알아봤습니다.
여러분들도 회계란 무엇이며, 어떻게 이용해야하는지 배우셔서
개인적인 재무 관리부터 큰 규모의 투자까지 보다 더 나은 선택을 하시길 바랍니다.
감사합니다!

 

 

안녕하세요. 30cm입니다.
많은분들이 적금이나 예금상품을 구매할 때, 금리가 제일 높은, 즉 이자를 제일 많이 받는 상품을 선택하실겁니다.
이 때 단리와 복리의 차이를 알고 계시나요?

장기적인 투자를 위해 꼭 필요한 복리, 지금부터 설명드리겠습니다.

복리란?

복리란 복리는 원금에 이자를 더하여 새로운 원금을 만들고, 새로운 원금에 다시 이자를 계산함으로써 금액이 증가는 과정을 반복하는 계산식입니다.

그렇다면 저축이나 투자를 할 때 단리와 복리의 차이는 무엇일까요?

 

단리와 복리의 차이

단리와 복리의 차이에 대해 알아봅시다.

먼저 단리를 예금상품으로 예를 들어 설명하겠습니다. “123예금”이라는 단리상품이 있고, 연 이자율이 5%로 설정되어 있다고 가정해봅시다. 이 상품은 매년 이자를 지급하며, 단리식으로 계산됩니다.

1년 후 1000만원을 123예금에 예치했다고 가정했을 떄, 연 이자율 5%이므로, 1년 후에는 1000만원의 5%인 50만원의 이자가 지급됩니다. 이제 총액은 1050만원이 됩니다.

그러나 단리식인 123예금은 다음 해에도, 원금인 1000만원에 대해서만 이자를 지급하기때문에 다시 50만원의 이자가 발생하여 총액이 1100만원이 됩니다.

이런식으로 단리식 계산은 매년 일정한 금액의 이자가 추가로 지급되지만, 원금에 누적되지는 않기에 누적 이자금액은 증가하지 않습니다.

그러나 123예금에 복리식계산을 적용한다면 두번째 해부터 이자도 원금에 포함시켜 계산됩니다. 복리식으로 연 이자율 5%를 계산한다면 1년 후에는 단리식과 동일하게 총액이 1050만원이 되지만, 2년 후에는 원금과 이자를 합한 1050만원에 5%의 이자가 계산되어 1102.5만원이 됩니다. 이어서 3년, 4년, 5년이 지난 후의 총액은 각각 1157.6만원, 1215.5만원, 1340.1만원으로 계속해서 이자가 누적되면서 금액이 증가합니다.

 

복리의 특징

이처럼 복리는 연간 이자를 원금에 더해가며 계산을 반복하면, 시간이 지날수록 원금이 계속해서 늘어나고 이에 따라 발생하는 이자나 수익도 커집니다. 이렇게 이전 이자도 원금에 포함시켜 새로운 원금을 만들어가는 것이 복리의 특징입니다.

복리는 시간이 흐를수록 금액이 더욱 빠르게 증가하므로, 장기적인 투자나 저축에 매우 유리한 방법입니다.

복리의 원리를 이용하면 소액의 투자나 저축으로도 장기적으로 큰 금액을 모을 수 있습니다.

감사합니다.